Riester-Rente am Ende? Mittelstand fordert radikale Reform der Altersvorsorge

Die Riester-Rente, einst als Heilsbringer der privaten Altersvorsorge gepriesen, steht vor dem Aus. Der Bundesverband mittelständische Wirtschaft (BVMW) erklärt das Modell für gescheitert und fordert eine radikale Reform. In einem kürzlich veröffentlichten Positionspapier skizziert der Verband weitreichende Vorschläge, die das deutsche Altersvorsorgessystem grundlegend umgestalten sollen. Doch was bedeutet das für Unternehmen und Arbeitnehmer?

BVMW: Riester-Rente ist "kompliziert und ineffizient"

Alberto del Pozo, Fachsprecher für Altersvorsorge beim BVMW, lässt kein gutes Haar an der Riester-Rente. Sie sei "kompliziert, ineffizient und mit relativ hohem bürokratischem Aufwand verbunden", so sein vernichtendes Urteil. Der Mittelstandsverband sieht dringenden Handlungsbedarf, um einen weiteren Vertrauensverlust in die private Altersvorsorge zu verhindern und diese als strategisch wichtigen Baustein eines stabilen Rentensystems zu stärken.

Was bedeutet das für Entscheider in mittelständischen Unternehmen?

Für Geschäftsführer und HR-Verantwortliche in mittelständischen Unternehmen ergeben sich aus den Reformvorschlägen des BVMW mehrere Konsequenzen:

• Vereinfachung der betrieblichen Altersvorsorge: Die vorgeschlagenen Reformen könnten den administrativen Aufwand für Unternehmen reduzieren.
• Neue Möglichkeiten der Mitarbeiterbindung: Eine attraktivere private Altersvorsorge könnte als zusätzlicher Benefit für Mitarbeiter genutzt werden.
• Flexiblere Gestaltung der Altersvorsorge: Unternehmen könnten von einer größeren Auswahl an Vorsorgeinstrumenten profitieren.
• Steuerliche Vorteile: Die vorgeschlagene steuerfreie Altersvorsorgeprämie könnte neue Anreize für Arbeitgeber schaffen.
• Anpassung der Personalstrategie: Eine Reform könnte Auswirkungen auf die langfristige Personalplanung und -entwicklung haben.

Entscheider sollten die Entwicklungen in diesem Bereich genau beobachten und sich frühzeitig auf mögliche Änderungen vorbereiten.

Radikale Vereinfachung

Der BVMW schlägt eine grundlegende Neugestaltung vor. Statt des komplizierten Zusammenspiels von Zulagen und Sonderausgabenabzug plädiert der Verband für ein einfacheres Modell: Für jede Einzahlung in den Altersvorsorgevertrag soll es eine direkte staatliche Förderung von 50 Prozent geben. Die Förderhöchstgrenzen sollen sich dabei an der Basisrente orientieren und dynamisiert werden.

Dieser Vorschlag geht deutlich über die Empfehlungen der Fokusgruppe private Altersvorsorge des Bundesfinanzministeriums hinaus. Der BVMW argumentiert, dass nur eine umfassende Reform die private Altersvorsorge als zentrales Instrument in Deutschland etablieren kann.

Integration von Selbständigen

Ein weiterer Kernpunkt der BVMW-Vorschläge ist die Integration von Selbstständigen in das Altersvorsorgessystem. Der Verband lehnt eine verpflichtende Einzahlung in die gesetzliche Rentenversicherung für Selbstständige ab und sieht stattdessen die reformierte private Altersvorsorge als Lösung.

Gleichzeitig plädiert der BVMW für eine Konsolidierung bestehender Systeme. So soll die Basisrente in das neue Fördersystem überführt werden, um Mehrfachverträge zu vermeiden und das System insgesamt zu vereinfachen. Auch die Integration von vermögenswirksamen Leistungen und stillgelegten Altverträgen der betrieblichen Altersversorgung wird vorgeschlagen.

Steuerliche Aspekte und Arbeitgeberbeteiligung

Der BVMW setzt sich für eine Besteuerung der Renten in Höhe von maximal 25 Prozent ein. Dies soll sicherstellen, dass sich die Förderung für alle Zielgruppen lohnt. Allerdings dürfte dieser Vorschlag bei Politikern und Steuerexperten auf Widerstand stoßen.

Ein innovativer Ansatz ist die Idee einer steuerfreien Altersvorsorgeprämie für Arbeitgeber, ähnlich der Inflationsausgleichsprämie. Dies würde es Unternehmen ermöglichen, sich einfach und ohne langfristige Haftungsrisiken an der Altersvorsorge ihrer Mitarbeiter zu beteiligen.

Auswirkungen der geplanten Reform für den Mittelstand

Die vom BVMW vorgeschlagenen Reformen hätten weitreichende Folgen für mittelständische Unternehmen:

• Vereinfachung der Altersvorsorge: Reduzierter bürokratischer Aufwand für Unternehmen
• Flexiblere Gestaltungsmöglichkeiten: Mehr Optionen bei der betrieblichen Altersvorsorge
• Steuerliche Vorteile: Potenzielle Einsparungen durch neue Fördermodelle
• Attraktivität als Arbeitgeber: Verbesserte Möglichkeiten zur Mitarbeiterbindung
• Planungssicherheit: Klare Strukturen erleichtern langfristige Personalplanung
• Wettbewerbsfähigkeit: Stärkung des Mittelstands durch angepasste Vorsorgemodelle

Fazit / Ausblick

Die Vorschläge des BVMW zur Reform der privaten Altersvorsorge sind zweifellos ambitioniert und weitreichend. Sie adressieren zentrale Schwachstellen des bestehenden Systems und versprechen eine deutliche Vereinfachung und Effizienzsteigerung. Doch der Weg zu einer umfassenden Reform ist steinig.

Die Integration von Selbstständigen, die Konsolidierung bestehender Systeme und die steuerlichen Aspekte bergen erhebliches Konfliktpotenzial. Interessengruppen wie Versicherungswirtschaft, Gewerkschaften und politische Parteien werden ihre eigenen Vorstellungen einbringen wollen.

Zudem stellt sich die Frage der Finanzierbarkeit. In Zeiten angespannter öffentlicher Haushalte könnte die großzügige Förderung, die der BVMW vorschlägt, auf Widerstand stoßen. Auch die Akzeptanz in der Bevölkerung für erneute tiefgreifende Änderungen im Rentensystem ist nicht garantiert.

Dennoch: Die Notwendigkeit einer Reform ist unbestritten. Die Riester-Rente hat die in sie gesetzten Erwartungen nicht erfüllt. Der Mittelstand hat mit seinen Vorschlägen einen Stein ins Wasser geworfen, der weite Kreise ziehen könnte. Ob am Ende tatsächlich ein "großer Wurf" gelingt, wird sich zeigen. Fest steht: Die Debatte um die Zukunft der Altersvorsorge in Deutschland hat gerade erst begonnen.